“走出去”正成為財(cái)務(wù)公司完善金融功能的一項(xiàng)選擇，在184家財(cái)務(wù)公司中，有的已經(jīng)在境外資金管理方面先行試點(diǎn)并積累了一定經(jīng)驗(yàn)，還有的財(cái)務(wù)公司在得知國(guó)家外匯管理局印發(fā)《跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定（試行）的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“試點(diǎn)政策”）后正積極申請(qǐng)或準(zhǔn)備。

這些財(cái)務(wù)公司往往境況相似——隨著集團(tuán)“走出去”步伐的加快，集團(tuán)業(yè)務(wù)通常面臨橫跨境內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)、本外幣多種貨幣的客觀局面，因此在搭建境外資金集中平臺(tái)及打通境內(nèi)外資金運(yùn)用渠道兩個(gè)方面的需求日益迫切。事實(shí)上，這也正是財(cái)務(wù)公司緊跟集團(tuán)發(fā)展腳步、把握政策機(jī)遇及市場(chǎng)脈搏的表現(xiàn)。日前記者采訪了中化財(cái)務(wù)公司和中海石油財(cái)務(wù)公司，了解其對(duì)參與試點(diǎn)或準(zhǔn)備參與試點(diǎn)的看法。

中化財(cái)務(wù)公司： 借“試點(diǎn)”參與境外資金管理

作為最早“走出去”的企業(yè)之一，中化集團(tuán)海外資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)規(guī)模占集團(tuán)整體規(guī)模的一半以上，海外經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目涵蓋能源、化工、農(nóng)業(yè)以及地產(chǎn)四大業(yè)務(wù)板塊。中化財(cái)務(wù)公司負(fù)責(zé)人表示，當(dāng)前，跨國(guó)公司已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)全球化浪潮中至關(guān)重要的組成部分，而資金管理是影響跨國(guó)公司進(jìn)一步發(fā)展的重要因素。試點(diǎn)政策為企業(yè)跨境資金管理提供了便利，有助于企業(yè)走出去戰(zhàn)略的實(shí)施。

實(shí)踐證明，試點(diǎn)政策的開(kāi)展為中化集團(tuán)國(guó)際化運(yùn)營(yíng)、一體化經(jīng)營(yíng)進(jìn)一步提供了有效助力，中化財(cái)務(wù)公司作為中化集團(tuán)參加試點(diǎn)的主辦企業(yè)，正是借助試點(diǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展來(lái)參與境外資金管理。據(jù)了解，試點(diǎn)政策出臺(tái)之前，財(cái)務(wù)公司無(wú)法集中運(yùn)營(yíng)管理境外成員單位資金，資金集中度較低，試點(diǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展帶來(lái)了新的契機(jī)，助推了中化集團(tuán)全球資金管理體系建設(shè)，財(cái)務(wù)公司可以通過(guò)國(guó)際資金主賬戶歸集境外成員單位資金，有效提升財(cái)務(wù)公司資金集中度。

對(duì)于中化集團(tuán)來(lái)說(shuō)，中化財(cái)務(wù)公司開(kāi)展境外資金管理的深層次意義在于，有利于公司在境內(nèi)、境外兩個(gè)資金池之間建立雙向通道，實(shí)施境內(nèi)外資金一體化調(diào)配，實(shí)現(xiàn)資金的全球統(tǒng)一管理，提升資金使用效率與風(fēng)險(xiǎn)防控能力。同時(shí)，也有利于公司充分利用境內(nèi)境外兩個(gè)市場(chǎng)、兩種資源，在全球范圍內(nèi)獲取較低成本資金，進(jìn)行統(tǒng)籌配置，為公司全球化戰(zhàn)略的持續(xù)推進(jìn)提供有力保障。

該公司負(fù)責(zé)人介紹，為保障試點(diǎn)業(yè)務(wù)的合規(guī)穩(wěn)步推進(jìn)，中化財(cái)務(wù)公司依托核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建立專(zhuān)門(mén)為試點(diǎn)政策開(kāi)發(fā)匹配的模塊，做到額度剛性控制、業(yè)務(wù)流程合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息準(zhǔn)確，并按時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)數(shù)據(jù)和報(bào)表。

中海石油財(cái)務(wù)公司：為跟隨企業(yè)“走出去”時(shí)刻準(zhǔn)備著

近年來(lái)，中國(guó)海油大力發(fā)展海外業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍涉足亞洲、非洲、美洲、歐洲、澳洲等地的26個(gè)國(guó)家和地區(qū)，公司海外資產(chǎn)已超過(guò)4000億元，占總資產(chǎn)近四成比例，跨國(guó)指數(shù)向國(guó)際一流公司逐步趨近。2013年，中國(guó)海油旗下的中國(guó)海洋石油有限公司收購(gòu)加拿大尼克森公司，成功完成中國(guó)迄今為止標(biāo)的金額最大的一筆海外并購(gòu)。

受多方面因素影響，目前，中國(guó)海油尚未將境外成員單位的資金收付、賬戶開(kāi)立、投融資業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的資金平臺(tái)管理，多家二級(jí)單位獨(dú)立在境外搭建資金池或融資平臺(tái)，集團(tuán)統(tǒng)一管理和調(diào)配集團(tuán)境內(nèi)外資金的有效工具尚未成形，外幣融資活動(dòng)也相對(duì)分散。中海石油財(cái)務(wù)公司副總經(jīng)理劉成荔告訴記者，在中國(guó)海油海外業(yè)務(wù)逐年快速發(fā)展的背景下，為追求利潤(rùn)的增長(zhǎng)和規(guī)模的擴(kuò)張，各成員單位借入外債和對(duì)外投資業(yè)務(wù)規(guī)模不斷上升。

在市場(chǎng)主體地位不同、信用等級(jí)差別較大的情況下，目前成員單位這種分散融資的模式提高了集團(tuán)整體的融資成本。同時(shí)，隨著資金缺口和債務(wù)規(guī)模的日趨擴(kuò)大，一旦發(fā)生全球性的金融市場(chǎng)波動(dòng)，勢(shì)必通過(guò)傳導(dǎo)效應(yīng)影響到集團(tuán)整體的資金安全。“面對(duì)集團(tuán)業(yè)務(wù)橫跨境內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)、本外幣多種貨幣的客觀局面，中國(guó)海油在搭建境外資金集中平臺(tái)及打通境內(nèi)外資金運(yùn)用渠道兩個(gè)方面，改革需求日益迫切。”劉成荔說(shuō)。

據(jù)了解，自2002年起，中國(guó)海油逐步建立了以財(cái)務(wù)公司為核心的本外幣資金管理體系和結(jié)算支付體系，在加強(qiáng)集團(tuán)資金集中管理、提高集團(tuán)內(nèi)部資金周轉(zhuǎn)效率、降低集團(tuán)整體融資成本、促進(jìn)成員單位的產(chǎn)品銷(xiāo)售等方面取得了顯著的效果。目前該公司正在與監(jiān)管部門(mén)積極溝通，參照試點(diǎn)政策的相關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)以財(cái)務(wù)公司為主辦企業(yè)，開(kāi)展境外外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理。

財(cái)務(wù)公司“走出去”：如何跟上企業(yè)步伐

財(cái)務(wù)公司人士認(rèn)識(shí)到，財(cái)務(wù)公司境外資金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展應(yīng)跟上集團(tuán)海外業(yè)務(wù)拓展的步伐。對(duì)此，劉成荔表示，一方面，需要尋求國(guó)家有關(guān)部門(mén)和集團(tuán)的充分支持，吃透政策精髓，爭(zhēng)取政策便利，保持有效溝通；另一方面，需要苦下內(nèi)功，提高專(zhuān)業(yè)化水平，在政策允許的范圍內(nèi)，不斷完善業(yè)務(wù)制度、優(yōu)化服務(wù)流程、規(guī)范服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)服務(wù)系統(tǒng)、鍛煉服務(wù)隊(duì)伍、擴(kuò)展服務(wù)產(chǎn)品、提升服務(wù)質(zhì)量，不斷提高境外資金管理的工作水平。

“希望政策能進(jìn)一步開(kāi)放，允許財(cái)務(wù)公司在境外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，為境內(nèi)外成員單位提供全方位金融服務(wù)，以支持集團(tuán)海外業(yè)務(wù)發(fā)展。”劉成荔表示，同時(shí)，希望監(jiān)管部門(mén)支持開(kāi)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，通過(guò)這一業(yè)務(wù)，爭(zhēng)取為成員單位提供更加全面、便捷的資金清算手段，減少匯率波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

記者：胡萍

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