2012年8月，沈陽(yáng)化工股份就企業(yè)管理內控管理問(wèn)題在沈化股份和沈陽(yáng)蠟化兩家展開(kāi)自測。

今年是上市公司內部控制規范實(shí)施的第一年，沈化高度重視內控管理工作，自今年年初以來(lái)，該公司就企業(yè)內部管理控制問(wèn)題對相關(guān)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓，并根據公司日常管理情況，對相關(guān)工作流程進(jìn)行整改，提高企業(yè)內控管理水平。

8月8日~8月24日，沈化股份和沈陽(yáng)蠟化從財務(wù)、企管、證劵4個(gè)部門(mén)抽調8名業(yè)務(wù)骨干分4個(gè)小組開(kāi)展此項工作。此次內控自測針對兩家公司的資金流程、籌資流程、存貨流程、固定資產(chǎn)流程、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)流程、采購與付款流程、稅務(wù)流程、收入與應收流程、關(guān)賬與財務(wù)報告流程、關(guān)聯(lián)方交易流程等11個(gè)業(yè)務(wù)流程以及沈陽(yáng)蠟化的人力與薪酬流程進(jìn)行自控測試，共測試23個(gè)業(yè)務(wù)流程，202個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)，抽取樣本1000多個(gè)。

這是沈化第一次針對企業(yè)內控管理進(jìn)行自測，自測小組8名成員利用20天時(shí)間，圓滿(mǎn)完成內控自測工作，為公司規范內控管理、出具內控自評報告提供了范本和資料。這為該公司提升企業(yè)內控管理水平、增強外部競爭實(shí)力打下了良好的基礎。